被立案調(diào)查逾16個(gè)月后，*ST金剛(300064)拿到了預(yù)罰單。8月16日，*ST金剛披露稱，公司收到了《行政處罰及市場(chǎng)禁入事先告知書(shū)》(以下簡(jiǎn)稱《告知書(shū)》)，公司多份年報(bào)存在虛假記載等違法行為，追溯調(diào)整后可能觸及重大違法強(qiáng)制退市情形。由于上述違法行為，*ST金剛4名責(zé)任人被采取了市場(chǎng)禁入措施，其中實(shí)控人郭留希更是被終身證券市場(chǎng)禁入。北京商報(bào)記者注意到，隨著資本市場(chǎng)從嚴(yán)處罰態(tài)勢(shì)升級(jí)，年內(nèi)已有不少人被市場(chǎng)禁入。經(jīng)Wind統(tǒng)計(jì)，截至8月16日，A股年內(nèi)已有51人被市場(chǎng)禁入，其中涉及18家上市公司，年內(nèi)禁入人數(shù)較去年同期增近六成。

*ST金剛責(zé)任人被市場(chǎng)禁入

8月16日，*ST金剛發(fā)布公告顯示，公司實(shí)控人郭留希等4名責(zé)任人被采取市場(chǎng)禁入措施。

據(jù)了解，此次相關(guān)責(zé)任人被市場(chǎng)禁入源于*ST金剛2020年被立案調(diào)查一事，當(dāng)年4月7日，由于涉嫌信息披露違法違規(guī)，證監(jiān)會(huì)向*ST金剛下發(fā)了立案調(diào)查通知書(shū)。

如今，調(diào)查逾16個(gè)月，*ST金剛收到了預(yù)罰單。經(jīng)證監(jiān)會(huì)查明，*ST金剛2019年末涉嫌虛增凈資產(chǎn)18.56億元，而年報(bào)顯示公司2019年12月31日的凈資產(chǎn)為17.21億元，2020年虧損12.36億元，這也意味著追溯調(diào)整后*ST金剛2019年12月31日、2020年12月31日的凈資產(chǎn)可能為負(fù)，可能觸及交易所規(guī)定的重大違法強(qiáng)制退市情形，公司股票可能被實(shí)施重大違法強(qiáng)制退市。

不過(guò)，*ST金剛表示，目前公司正在對(duì)《告知書(shū)》涉嫌違法的事實(shí)和財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)予以核實(shí)，公司是否對(duì)以前年度財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行調(diào)整不以此《告知書(shū)》為依據(jù)，最終結(jié)果以證監(jiān)會(huì)出具正式?jīng)Q定書(shū)為準(zhǔn)。針對(duì)相關(guān)問(wèn)題，北京商報(bào)記者致電*ST金剛董秘辦公室進(jìn)行采訪，不過(guò)電話未有人接聽(tīng)。

由于上述違法行為，證監(jiān)會(huì)決定對(duì)*ST金剛處以500萬(wàn)元罰款。此外，*ST金剛其他重要責(zé)任人也將被處罰。

具體來(lái)看，證監(jiān)會(huì)決定對(duì)*ST金剛實(shí)控人郭留希采取終身市場(chǎng)禁入措施，并處以1500萬(wàn)元罰款;對(duì)時(shí)任董事、總經(jīng)理劉永奇采取10年市場(chǎng)禁入措施，并處以300萬(wàn)元罰款;對(duì)時(shí)任副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)、會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人劉國(guó)炎采取10年市場(chǎng)禁入措施，并處以300萬(wàn)元罰款;對(duì)時(shí)任董事、副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)張超偉采取10年市場(chǎng)禁入措施，并處以30萬(wàn)元罰款。

年內(nèi)已有51人遭“限制”

經(jīng)Wind統(tǒng)計(jì)，截至8月16日，年內(nèi)已先后有51人遭到證券市場(chǎng)禁入，其中涉及18家上市公司。

以最新日期來(lái)看，8月14日，*ST天成也發(fā)布了《行政處罰及市場(chǎng)禁入事先告知書(shū)》，公司存在未按規(guī)定披露為控股股東及其關(guān)聯(lián)方提供擔(dān)保事項(xiàng)、未按規(guī)定披露重大訴訟等違規(guī)行為。對(duì)此，證監(jiān)會(huì)決定對(duì)*ST天成責(zé)令改正，給予警告，并處以60萬(wàn)元罰款。

另外，*ST天成相關(guān)責(zé)任人員潘琦、姚國(guó)平、王國(guó)生、朱洪彬、黃巨芳、馬濱嵐的違法行為情節(jié)嚴(yán)重，證監(jiān)會(huì)決定對(duì)潘琦、姚國(guó)平采取10年市場(chǎng)禁入措施，對(duì)王國(guó)生、朱洪彬分別采取5年證券市場(chǎng)禁入措施，對(duì)黃巨芳、馬濱嵐分別采取3年證券市場(chǎng)禁入措施。

除了上述人員之外，經(jīng)Wind統(tǒng)計(jì)，年內(nèi)還有鄧清、黃偉、李勇等多人遭證券市場(chǎng)禁入。

在上述被市場(chǎng)禁入人員中，共涉及ST浩源、文化長(zhǎng)城、*ST新億等18家上市公司，其中*ST天成被市場(chǎng)禁入人數(shù)最多，其次是ST浩源，公司共有5人被市場(chǎng)禁入，具體來(lái)看，公司時(shí)任董事長(zhǎng)周舉東被采取終身證券市場(chǎng)禁入措施，相關(guān)責(zé)任人冷新衛(wèi)被采取5年證券市場(chǎng)禁入措施，責(zé)任人張歌偉、吐?tīng)柡?middot;艾麥爾、韓小鋒均被采取3年證券市場(chǎng)禁入措施。

ST冠福、*ST新億、ST華鼎3家公司則均有4名責(zé)任人被采取市場(chǎng)禁入措施;聚力文化、*ST金正均有3名責(zé)任人被市場(chǎng)禁入;亞太藥業(yè)、文化長(zhǎng)城、勝利精密、康尼機(jī)電、ST華儀等多股則有2名責(zé)任人被采取市場(chǎng)禁入措施。

禁入人數(shù)同比增近六成

與去年同期相比，年內(nèi)被市場(chǎng)禁入人數(shù)大大增多，同比增近六成，市場(chǎng)從嚴(yán)監(jiān)管態(tài)勢(shì)明顯。

經(jīng)Wind統(tǒng)計(jì)，2020年1月1日-8月16日，A股共有32人被采取市場(chǎng)禁入措施，經(jīng)計(jì)算，今年被市場(chǎng)禁入人數(shù)比去年同期增59.38%。

去年同期被市場(chǎng)禁入人員主要涉及上市公司有四環(huán)生物、*ST康美、獐子島、藍(lán)豐生化等。獨(dú)立經(jīng)濟(jì)學(xué)家王赤坤對(duì)北京商報(bào)記者表示，今年以來(lái)遭受處罰的上市公司明顯增多，這也反映了監(jiān)管層的從嚴(yán)監(jiān)管態(tài)勢(shì)。

需要指出的是，為了進(jìn)一步完善證券市場(chǎng)禁入制度，今年7月證券市場(chǎng)禁入新規(guī)正式落地。業(yè)內(nèi)人士指出，新規(guī)實(shí)施后，市場(chǎng)禁入的震懾作用將會(huì)顯著增強(qiáng)。

據(jù)了解，《證券市場(chǎng)禁入規(guī)定》首次發(fā)布是在2006年，之后在2015年進(jìn)行過(guò)一次修訂，修訂后證券市場(chǎng)禁入的執(zhí)法力度顯著增強(qiáng)。數(shù)據(jù)顯示，2016-2020年，共對(duì)298人次的自然人采取市場(chǎng)禁入，分年限看，其中3-5年和5-10年兩檔次市場(chǎng)禁入共計(jì)216人次，占比約72%;終身市場(chǎng)禁入82人次，占比約28%。

投融資專家許小恒在接受北京商報(bào)記者采訪時(shí)表示，上市公司的實(shí)控人、大股東、任職人員都應(yīng)加強(qiáng)對(duì)證券法律法規(guī)的學(xué)習(xí)，敬畏市場(chǎng)、敬畏投資者，不斷提高公司的治理水平，杜絕違法違規(guī)行為。“在當(dāng)下從嚴(yán)處罰的大背景下，未來(lái)違法違規(guī)的上市公司及相關(guān)責(zé)任人員將會(huì)無(wú)處遁形，嚴(yán)重者會(huì)被清理出市場(chǎng)，這已經(jīng)成為大勢(shì)所趨。”許小恒如是說(shuō)。

(記者 馬換換)

關(guān)鍵詞： 多份年報(bào) 虛假記載 *ST金剛 實(shí)控人 終身禁入