新證券法落地逾一年時間，首張重罰罰單落在了廣東榕泰(600589)身上，這也給目前正被立案調查的個股敲響了警鐘，若違法違規行為發生在新規實施之后，公司也恐遭到監管層的重罰。經北京商報記者統計，目前處于被立案調查階段的個股有廣州浪奇、ST天成、*ST目藥等28股，其中，*ST目藥、*ST赫美等個股是“慣犯”，已多次遭到證監會立案調查。另外，在上述立案調查股中，*ST秋林、*ST長城、*ST宜生已被宣告終止上市。

60萬頂格罰單成歷史

伴隨著廣東榕泰收到行政處罰事先告知書，年內收到預罰單的個股增至8只。相比之下，廣東榕泰較為特殊，由于公司的違規行為發生在新證券法實施之后，因此公司遭到重罰，被罰300萬元。

據了解，由于涉嫌信息披露違法違規，廣東榕泰在2020年5月21日收到了證監會下發的調查通知書。如今，歷時近10個月的調查，廣東榕泰收到了預罰單。

3月13日，廣東榕泰發布公告顯示，公司存在未在規定期限內披露2019年年度報告，相關報告未按規定披露關聯關系、日常經營性關聯交易，2018年年度報告、2019年年度報告虛增利潤等違規行為。根據相關規定，廣東證監局擬決定對廣東榕泰責令改正，給予警告，并處以300萬元罰款。針對相關問題，北京商報記者致電廣東榕泰董秘辦公室進行采訪，不過電話未有人接聽。

此外，由于上述違規行為，廣東榕泰相關人員也被處以20萬-330萬元不等罰款，其中實控人楊寶生還被采取三年證券市場禁入措施。

經北京商報記者統計，自2021年以來，除了廣東榕泰之外，市場上還有*ST同洲、中信國安、亞太藥業、天山生物、*ST新億、*ST康得、ST中捷7股收到了預罰單，但上述個股的頂格處罰均為60萬元，廣東榕泰是首家適用新證券法的企業。

上海明倫律師事務所律師王智斌在接受北京商報記者采訪時表示，廣東榕泰適用新證券法是由于公司的違規行為發生在新證券法實施之后，此前收到預罰單的個股，違規行為均發生在新證券法實施之前，因此適用舊證券法。

28股處立案調查階段

經北京商報記者統計，截至目前，市場上還有廣州浪奇、*ST勝利、ST天成等28股被立案調查，這也意味著若上述個股的違規行為發生在新證券法之后，公司也恐遭到監管層的重罰。

具體來看，廣州浪奇在今年1月8日收到了證監會下發的《調查通知書》，因公司涉嫌信息披露違法違規，證監會決定對公司進行立案調查。3月10日，廣州浪奇對外發布了“關于立案調查事項進展暨風險提示公告”，證監會的相關調查工作仍在進行中。

有市場人士猜測，廣州浪奇被立案調查一事恐與公司2020年發生的大額存貨失蹤有關。而值得一提的是，廣州浪奇大額存貨失蹤發生在2020年9月，在新證券法實施之后。

*ST勝利則在2020年8月7日收到了證監會下發的《調查通知書》，因公司涉嫌信息披露違法違規，證監會決定對公司立案調查。3月10日，*ST勝利也對外發布了最新進展暨風險提示公告，稱目前證監會調查工作仍在進行中，公司尚未收到證監會就上述立案調查事項的結論性意見或決定。

除了上述兩股之外，ST天成、*ST目藥、紅太陽、*ST赫美、*ST圍海、*ST群興、南風股份、ST八菱、ST金剛、*ST宜生、*ST金貴、ST華鼎、*ST信通、ST摩登、嘉澳環保、*ST秋林、*ST永林、中潛股份、邦訊技術、潯興股份、安妮股份等28股也正處于被立案調查階段，原因基本均是“涉嫌信息披露違法違規”。

據統計，在被立案調查的28股中，有17股為ST股，占全部28股的六成。

需要指出的是，在上述個股中，*ST目藥、*ST勝利、*ST赫美等多股已多次遭到證監會立案調查。獨立經濟學家王赤坤對北京商報記者表示，一些頻頻遭證監會調查的問題股，公司方面一般存在一些違規問題，這些個股很難得到投資者青睞。

*ST宜生等3股已被終止上市

在上述立案調查股中，*ST秋林、*ST長城、*ST宜生已被宣告終止上市。

具體來看，*ST秋林3月12日披露公告稱，上交所決定終止公司股票上市。因2018年、2019年連續兩年期末凈資產為負值，2018年、2019年財務報告被會計師事務所出具無法表示意見，*ST秋林自2020年3月18日起暫停上市。

2021年2月23日，*ST秋林對外披露了2020年年報，但仍讓投資者大失所望，公司實現歸屬凈利潤為-5.82億元，2020年末歸屬凈資產為-22.14億元。此外，大信會計師事務所(特殊普通合伙)對公司2020年度財務會計報告出具了無法表示意見的審計報告。

*ST秋林的上述情況已經觸及《上交所股票上市規則(2019年4月修訂)》第14.3.1條規定的股票終止上市情形，因此，上交所決定*ST秋林終止上市。

*ST長城、*ST宜生則均因公司股票連續20個交易日收盤價低于1元，而觸及終止上市情形。

3月13日，*ST長城發布公告稱，2020年12月31日-2021年1月28日，公司每日股票收盤價均低于1元，深交所決定公司股票終止上市，公司股票自2021年3月22日起進入退市整理期。

*ST宜生2月23日披露稱，公司股票已連續20個交易日每日收盤價均低于1元，根據上交所《股票上市規則》第13.2.1條的規定，公司股票已經觸及終止上市條件，上交所擬終止公司股票上市。

資料顯示，*ST宜生系資本大佬劉紹喜旗下上市公司。據*ST宜生披露消息顯示，因涉嫌操縱證券市場，未按規定披露持股變動信息，劉紹喜目前也正被證監會立案調查。

關鍵詞： 廣東榕泰 600589 巨額罰單